К ВОПРОСУ ОБ УПРАВЛЕНИИ РИСКОМ ЛЕГАЛИЗАЦИИ НЕЗАКОННО ПОЛУЧЕННЫХ ДОХОДОВ
(Стр. 109-113)
Подробнее об авторах
Максутова Алена Андреевна
аспирант Департамента учета, анализа и аудита
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Аннотация:
Задача. Проблема легализации незаконных доходов через банковский сектор экономики продолжает быть актуальной вследствие проведения существенного объема сомнительных операций. В статье исследована связь риска легализации незаконно полученных доходов с другими банковскими рисками, а также факторы, которые способны оказать на него воздействие. Акцент сделан на установлении взаимосвязи риска легализации незаконно полученных доходов и кредитного риска. Проанализирована проблема оценки риска легализации незаконно полученных доходов и управления им. Актуальность темы не вызывает сомнения, поскольку возникновение такого риска влечет за собой возникновение финансовых потерь для кредитной организации и несет в себе угрозы для банковской системы страны. Модель. В статье разработаны инструменты по управлению риском легализации незаконно полученных доходов, позволяющие повысить эффективность принятия управленческих решений и снижению финансовых потерь. Выводы. Использование предложенных инструментов по управлению риском легализации незаконных доходов будет способствовать принятию эффективных управленческих решений в зависимости от риска - аппетита кредитных организаций и, следовательно, сокращению возможных финансовые потерь от реализации возникающих рисков. Практическое значение. Практическая значимость статьи состоит в том, что выводы и предложения, направлены на повышение прозрачности, стабильности и надежности деятельности банковского сектора экономики страны, а также обеспечению экономической безопасности как отдельной кредитной организации, так и всего государства. Оригинальность. Предложенные меры по минимизации такого риска способствуют снижению вероятности возникновения риска и снижают ущерб от его реализации. Разработанная методика управления риском легализации незаконных доходов позволяет повысить эффективность управления риском отмывания незаконно полученных доходов для снижения финансовых потерь и достижения поставленных целей.
Образец цитирования:
Максутова А.А., (2019), К ВОПРОСУ ОБ УПРАВЛЕНИИ РИСКОМ ЛЕГАЛИЗАЦИИ НЕЗАКОННО ПОЛУЧЕННЫХ ДОХОДОВ. Проблемы экономики и юридической практики, 5 => 109-113.
Список литературы:
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Чуйкова, Н.М. Выявление и анализ причинно-следственной связи рисков, возникающих в условиях легализации доходов / Н.М. Чуйкова // Финансы и кредит. - 2016. - № 34 (706). - С. 37-50.
Бутримов, Е.А. Финансовый мониторинг как механизм управления банковским риском легализации преступных доходов / Е.А. Бутримов, Н.В. Коротаева // В сборнике: Финансовый рынок России в условиях санкций. Материалы всероссийской научно-практической заочной конференции. Ответственный редактор В.Ю. Сутягин. - 2015. - С. 35-43.
Шатен, П.Л. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма / П. Л. Шатен, Д. Макдауэль, С. Муссе, П. Шотт, Э. Ван дер Дус де Вильбуа. - М.: Альпина Паблишерз, - 2011. - 316 с.
Носов, А.М. Управление риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов / А.М. Носов // Ежегодник «Виттевские чтения». - 2012. - № 1. - С. 116-120.
Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учеб. пособ. / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КноРус, 2005. - 272 с.
Методические рекомендации Банка России от 21.07.2017 № 18-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»
Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Чуйкова, Н.М. Выявление и анализ причинно-следственной связи рисков, возникающих в условиях легализации доходов / Н.М. Чуйкова // Финансы и кредит. - 2016. - № 34 (706). - С. 37-50.
Бутримов, Е.А. Финансовый мониторинг как механизм управления банковским риском легализации преступных доходов / Е.А. Бутримов, Н.В. Коротаева // В сборнике: Финансовый рынок России в условиях санкций. Материалы всероссийской научно-практической заочной конференции. Ответственный редактор В.Ю. Сутягин. - 2015. - С. 35-43.
Шатен, П.Л. Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма / П. Л. Шатен, Д. Макдауэль, С. Муссе, П. Шотт, Э. Ван дер Дус де Вильбуа. - М.: Альпина Паблишерз, - 2011. - 316 с.
Носов, А.М. Управление риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов / А.М. Носов // Ежегодник «Виттевские чтения». - 2012. - № 1. - С. 116-120.
Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учеб. пособ. / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. - М.: КноРус, 2005. - 272 с.
Методические рекомендации Банка России от 21.07.2017 № 18-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма»
Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
Ключевые слова:
сомнительные операции, кредитный риск, риск легализации незаконно полученных доходов, оценка риска.
Статьи по теме
Математическое моделирование, численные методы и комплексы программ Страницы: 25-34 DOI: 10.33693/2313-223X-2024-11-4-25-34 Выпуск №173588
Применение графов для определения состояний нарушения безопасности активов
активы компании
потеря данных
информационная безопасность
оценка риска
угрозы
Подробнее
3. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ (СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 08.00.10) Страницы: 62-66 Выпуск №13991
КОНТРОЛЬ ЗА ПРОВЕДЕНИЕМ СОМНИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ КЛИЕНТАМИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ОЦЕНКА РИСКА ВОВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ОТМЫВАНИЕ НЕЗАКОННО ПОЛУЧЕННЫХ ДОХОДОВ
легализация доходов
полученных преступным путем
и финансирования терроризма
Банк России
сомнительные операции
Подробнее
4. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ, УЧЕТ, ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ Страницы: 83-86 Выпуск №6841
ТРЕБОВАНИЯ СТАНДАРТОВ УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ ОЦЕНКИ РИСКОВ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ В СООТВЕТСТВИИ С РОССИЙСКИМИ СТАНДАРТАМИ УЧЕТА И МСФО
МСФО
ПБУ
оценка риска
риск
неопределенность
Подробнее
МАТЕМАТИЧЕСКИЕ, СТАТИСТИЧЕСКИЕ И ИНСТРУМЕНТАЛЬНЫЕ МЕТОДЫ В ЭКОНОМИКЕ Страницы: 142-146 DOI: 10.33693/2541-8025-2024-20-6-142-146 Выпуск №166197
Инструменты количественного анализа рисков инвестирования в цифровые финансовые активы
цифровые финансовые активы (ЦФА)
кредитный риск
рыночный риск
волатильность
риск ликвидности
Подробнее
6. ИССЛЕДОВАНИЯ РЫНКОВ Страницы: 101-104 Выпуск №6841
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ НА ПРЕДПРИЯТИИ ОАО «БАБУШКИНА КРЫНКА»
финансовый риск
банкротство
оценка риска
анализ риска
рейтинговые модели
Подробнее
РЕГИОНАЛЬНАЯ И ОТРАСЛЕВАЯ ЭКОНОМИКА Страницы: 186-190 DOI: 10.33693/2541-8025-2024-20-3-186-190 Выпуск №115847
Влияние инструментов макропруденциального надзора на принятие банковских решений
финансовые показатели
кредитный риск
резерв капитала
оптимизация кредитных условий
макропруденциальный надзор.
Подробнее
9. Экономика и управление народным хозяйством, предпринимательство, маркетинг, менеджмент Страницы: 151-157 Выпуск №2768
УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ И РИСКАМИ ЛИКВИДНОСТИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
риск
риск-менеджмент
кредитный риск
риск ликвидности
негосударственный пенсионный фонд
Подробнее
8. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ, УЧЕТ, ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ Страницы: 265-269 Выпуск №8496
МОНИТОРИНГ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
кредитный риск
мониторинг
коммерческий банк
задачи кредитного мониторинга
классификация
Подробнее
8. ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ, УЧЕТ, ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ПРОГНОЗИРОВАНИЕ Страницы: 270-275 Выпуск №8496
ОЦЕНКА АКТИВОВ ЗАЕМЩИКА КАК ФАКТОР ОБЕСПЕЧЕНИЯ СБАЛАНСИРОВАННОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
кредитный риск
оценка активов
сбалансированная банковская политика
коммерческий банк
Подробнее