Противодействие незаконному вывозу капитала в системе мер борьбы с коррупцией в международной и национальной юридической практике
(Стр. 236-242)

Подробнее об авторах
Петрова Галина Владиславовна доктор юридических наук, профессор кафедры административного и финансового права, профессор кафедры конституционного и административного права
МГИМО МИД России; Московский университет им. А.С. Грибоедова (Институт международного права и экономики имени А.С. Грибоедова)
г. Москва, Российская Федерация; г. Москва, Российская Федерация
Оплатить 390 руб. (Картой) Оплатить 390 руб. (Через QR-код)

Нажимая на кнопку купить вы соглашаетесь с условиями договора оферты

Аннотация:
Рассматривается общий правовой режим предотвращения незаконного вывоза капитала за рубеж как один из способов противодействия коррупции. Возврат государствами нелегально вывезенных финансовых активов становится способом противодействия коррупции и обеспечения финансовой стабильности государств. Дается оценка общественной опасности нарушений, связанных с вывозом и невозвратом капитала. Рассмотрено влияние актов Конференции государств-участников Конвенции ООН против коррупции 2003г. на внутреннее антикоррупционное право государств. Материалы и методы. Использованы тексты актов Конференции государств-участников Конвенции ООН против коррупции 2003г. за 2017-2020г.г. Проведен сравнительно-правовой анализ антикоррупционных норм законов различных отраслей российского законодательства. Применялись методы сравнительного анализа научных концепций по теме работы. Результаты. В процессе анализа международных актов и норм российского финансового, уголовного, административного законодательства отмечено, что коррупционные правонарушения часто сопровождаются нарушениями норм о валютных операциях. В этой связи должно повышаться значение запретительных и ограничительных норм валютного, налогового, банковского законодательства, касающихся ответственности за уклонение от уплаты налогов, за незаконный вывоз валютных средств, их незаконное хранение на иностранных территориях, их невозврат под национальную юрисдикцию, за незаконную эмиссию «цифровых валют» и др. Показано, что судебная практика ориентируется на финансово-правовой анализ легитимности валютных операций по вывозу капитала с признаками коррупционных правонарушений. Обсуждение и выводы. Сделан вывод, что вывоз капитала должен разрешаться Банком России, если он соответствует национальным интересам России и запрещаться, если такой вывоз угрожает экономической безопасности или имеет коррупционные элементы противоправного обогащения за счет бюджетных средств и др. публичных финансов. Отмечена проблема взаимодействия финансовых и правоохранительных органов по обнаружению и возврату незаконно вывезенных финансовых активов, находящихся за границей, в Россию.
Образец цитирования:
Петрова Г.В., (2020), ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ НЕЗАКОННОМУ ВЫВОЗУ КАПИТАЛА В СИСТЕМЕ МЕР БОРЬБЫ С КОРРУПЦИЕЙ В МЕЖДУНАРОДНОЙ И НАЦИОНАЛЬНОЙ ЮРИДИЧЕСКОЙ ПРАКТИКЕ. Проблемы экономики и юридической практики, 5 => 236-242.
Список литературы:
Доклад Конференция государств - участников Конвенции ООН против коррупции, подготовленный Межправительственной рабочей группы открытого состава по предупреждению коррупции Вена, 9-10 июня 2020 годаhttps://www.unodc.org/documents/treaties/UNCAC/WorkingGroups/working
Артемов Н.М. Проблемы и перспективы правового регулирования валютной ответственности в Российской Федерации // Вопросы экономики и права.- 2013.- №1 С. 9
Безуглый Е.А. Государственное противодействие незаконному вывозу средств из России и способы их возврата // Проблемы правоохранительной деятельности.- 2014.-№2;
Боев И.В. Правовые проблемы обеспечения финансовой безопасности и устойчивости бюджетной системы России и стран ЕАЭС //Международное сотрудничество евразийских государств: политика, экономика, право.- 2018.- № 2
Беляева О.А. Направления повышения эффективности противодействия коррупции в сфере корпоративных закупок // Журнал российского права. - 2019.- №1 С. 152-162
Кучеров И.И. Проявления коррупции в сфере налогообложения // Проблемы борьбы с коррупцией. Сборник статей. М.- 1999;
Мамитова Н. В., Ахматова Н. В. Использование инструментов цифровой экономики в контексте минимизации коррупционных рисков и формирования антикоррупционного поведения// Вестник РЭУ им. Г. В. Плеханова. 2018. № 5.
Петрова Г.В. Влияние международного финансового права на эффективность международной финансовой стабильности и безопасности, на интеграцию стран СНГ и сотрудничество евразийских государств // Международное сотрудничество евразийских государств: политика, экономика, право». 2016. - №3.- С. 30-42
Петрова Г.В. Финансы и экономика «цифрового пространства»: правовые проблемы защиты и практика формирования международных и национальных норм // Проблемы экономики и юридической практики.- 2018.- №1.- С.118-122
Хабриева Т. Я. Коррупция и право: доктринальные подходы к постановке проблемы // Журнал российского права. 2012. № 6.
Хабриева Т.Я. Актуальные проблемы укрепления правопорядка и противодействия коррупции в условиях евразийской интеграции // Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения. 2016. № 4. С.
Ключевые слова:
противодействие незаконному вывозу капитала, антикоррупционные меры Банка России, возврат финансовых активов с иностранных территорий, Конвенции ООН против коррупции.


Статьи по теме